يمكن أن يكون الاستثمار والتداول طريقة رائعة لتنمية ثروتك وتحقيق الاستقلال المالي ولكن من الضروري فهم الآثار الضريبية لهذه الأنشطة، من خلال تتبع استثماراتك ونشاطك التجاري بعناية والاستفادة من الحسابات ذات المزايا الضريبية وطلب مشورة الخبراء يمكنك تقليل فاتورتك الضريبية وزيادة عوائدك إلى أقصى حد، سوف تستكشف هذه المقالة الاعتبارات الضريبية الرئيسية للمستثمرين وتقدم نصائح لتقليل فاتورتك الضريبية.
ضرائب أرباح رأس المال
إليك أول شيء يجب أن تعرفه عن الاستثمار والضرائب عند تعليم التداول كمستثمر جديد: إذا كنت تمتلك سهمًا وارتفع سعره، فلن يتعين عليك دفع أي ضرائب، في الولايات المتحدة لا تدفع سوى الضرائب على الاستثمارات التي تزيد قيمتها إذا قمت ببيعها، بمعنى آخر، تفرض الحكومة ضريبة على أرباحك وليس على ممتلكاتك.
خذ بعين الاعتبار ما يلي:
- يمتلك وارن بافيت أكثر من 100 مليار دولار من أسهم شركة بيركشاير هاثاواي، ولم يدفع أبدًا سنتًا واحدًا كضرائب على أي من أسهمه لأنه لم يبيعهم أبداً.
- الربح الذي تحققه عند بيع أحد الأصول يسمى مكاسب رأس المال، تحدث مكاسب رأس المال عندما تشتري سهمًا أو استثمارًا آخر بسعر واحد ثم تبيعه لاحقًا بسعر أعلى، على سبيل المثال، إذا قمت بشراء سهم بمبلغ 2000 دولار وبيعته بمبلغ 2500 دولار، فستحصل على ربح رأسمالي قدره 500 دولار ويخضع هذا الربح للضرائب.
- تنطبق ضرائب أرباح رأس المال إذا كنت تستفيد من بيع معظم أنواع الاستثمار، وتشمل هذه السندات وصناديق الاستثمار المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة والمعادن الثمينة والعملات المشفرة.
- تنقسم مكاسب رأس المال إلى فئتين رئيسيتين: طويلة الأجل وقصيرة الأجل، ويتم فرض ضريبة على أرباح رأس المال طويلة الأجل (المحتفظ بها لأكثر من عام) بمعدل أقل من المكاسب قصيرة الأجل، يمكن استخدام خسائر رأس المال لتعويض مكاسب رأس المال وخفض فاتورتك الضريبية.
توزيعات الأرباح
توزيعات الأرباح هي مدفوعات تدفعها الشركات لمساهميها وتخضع للضريبة كدخل عادي، إذا كنت تحتفظ باستثماراتك في حساب يتمتع بمزايا ضريبية مثل حساب الاستجابة العاجلة فقد لا تضطر إلى دفع ضرائب على أرباحك حتى تقوم بسحب الأموال.
إيرادات الفوائد
يتم فرض ضريبة على ايرادات الفوائد كدخل عادي، ومن المهم تتبع جميع إيرادات الفوائد التي تكسبها من حسابات التوفير والسندات والاستثمارات الأخرى.
مصاريف التداول
إذا كنت متداولًا نشطًا، فقد تتمكن من خصم بعض النفقات المتعلقة بأنشطة التداول الخاصة بك، مثل رسوم الاستشارات الاستثمارية والاشتراكات في منشورات التداول ومعدات الكمبيوتر.
الدخل السلبي
يخضع الدخل السلبي مثل دخل الإيجار أو دخل الاستثمار للضريبة بمعدل مختلف عن الدخل النشط مثل الأجور أو الرواتب، يعد فهم الآثار الضريبية للدخل السلبي أمرًا مهمًا لتعظيم مزاياك الضريبية وخفض فاتورتك الضريبية.
كيفية اختيار أفضل الأسهم للاستثمار؟
إذا كنت مبتدئًا في تداول سوق الأسهم فإن اختيار الأسهم هو القرار الأكثر صعوبة نظرًا لوجود العديد من الخيارات من مختلف الصناعات وبنطاقات أسعار مختلفة، ومع ذلك، يمكنك اتخاذ خيارات جيدة لاختيار الأسهم من خلال البحث المناسب، فيما يلي دليلاً نهائيًا حول كيفية اختيار الأسهم الجيدة.
حدد أهدافك المالية
الاستثمار ليس نشاطًا واحدًا يناسب الجميع، من المحتمل أن يهتم المستثمرون الأصغر سنًا بزيادة محفظتهم الاستثمارية على مدى فترة طويلة، أما المستثمرون الأكبر سناً فيهتمون بالحفاظ على رأس المال مع اقترابهم من سن التقاعد ويخططون للعيش على ممتلكاتهم، لذلك، تلعب الأهداف المالية دورًا مهمًا عند اختيار الشركات للاستثمار فيها.
حدد مدى رغبتك في المخاطرة
لدى المستثمرين مجموعة واسعة من خيارات الاستثمار المتاحة لهم، ومع ذلك، لديهم ملفات تعريف مختلفة للمخاطر والعوائد مما يجعلها متميزة، قبل الاستثمار في أي سهم يجب عليك تحليل وفهم مدى رغبتك في المخاطرة، ستساعدك هذه النصيحة المهمة حول كيفية اختيار الأسهم على اختيار أفضل خيار استثماري بناءً على احتياجاتك ومتطلباتك.
قم بشراء الأسهم إذا كنت تفهم الشركة
يقول “وارن بافيت” أحد أعظم المستثمرين في كل العصور: “لا تستثمر أبدًا في شركة لا تفهمها”، يعد الاستثمار بشكل أعمى أو على أساس الضجيج والخوف من فقدان الفرصة أحد أكثر الطرق شيوعًا التي يخسر بها المستثمرون أموالهم.
يمكن أن يساعدك الفهم الجيد للأسهم على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن شرائها أو الاحتفاظ بها أو بيعها في أي وقت، لذلك، لا تستثمر في الشركات التي تفهمها إلا بعد إجراء البحث المناسب.
فهم النسب المالية
تتضمن الإفصاحات المالية للشركة بيان الربح والخسارة والميزانية العمومية وبيان التدفق النقدي، وبناء على هذه الوثائق يمكن للمستثمرين تحديد مدى كفاءة إدارة الشركة ونموها التاريخي وربحيتها ونسبها المالية واستقرارها المالي.
احترس من فخ القيمة
يشير مصطلح “الأسهم القيمة” إلى تلك الأسهم ذات السعر المنخفض مقارنة بأساسيات الشركة، يركز معظم المستثمرين الجدد على التدفق النقدي لسعر الشركة وسعر الأرباح ونسب السعر إلى المبيعات، وقد يتخذون أيضًا قرارات بناءً على مدى ظهورهم المنخفض مقارنة بأقرانهم في نفس القطاع، ومع ذلك، هناك دائمًا احتمال أن تبدو الشركة مقومة بأقل من قيمتها الحقيقية بسبب أدائها الضعيف.
يحدث فخ القيمة عندما لا تكون الشركة مقومة بأقل من قيمتها الحقيقية ولكنها تعاني من ضائقة مالية ونقص في آفاق النمو في المستقبل، يجب على المستثمر أن يأخذ في الاعتبار العوامل النوعية مثل فعالية إدارة الشركة والميزة التنافسية والمحفزات المحتملة لتجنب فخ القيمة.
